Налоги при продаже квартиры по долям

Налоги при продаже квартиры по долям

У клиентов юридических консультаций и риэлтерских агентств и так возникает много вопросов по поводу уплаты налога на доходы физических лиц НДФЛ при продаже недвижимости, так еще и сложные случаи встречаются. Например, если разные части жилья находятся в собственности разный период времени. При этом можно снизить размер налоговой базы одним из двух способов:. Имеется квартира. Два собственника — брат и сестра.



Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
Содержание:

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)

Добрый день!

НДФЛ при продаже имущества: не заплатите лишнего

Компенсации приобретателям жилья г. Выплаты на детей до 3 лет с года 3. Льготы на имущество для многодетных семей в г. Повышение пенсий сверх прожиточного минимума с года 5.

Защита социальных выплат от взысканий в году 6. Увеличение социальной поддержки семей с года 7. Компенсация ипотеки многодетным семьям в г. Пособия и льготы малоимущим семьям 9. Пособия и льготы матерям-одиночкам. После этого у моих читателей появилось большая масса вопросов, которые я разберу в этой статье.

Традиционно статья разбита на подтемы: 1. Если расходов на приобретение квартиры не было 2. Если собственников несколько 3. Если разный срок владения долями 4. Если один из продавцов несовершеннолетний ребенок 5. Если за год продано несколько квартир 6.

Сколько раз в жизни можно воспользоваться льготой 7. Продажа с целью улучшения жилищных условий 8. Если продажа и покупка совершаются в один календарный год налоговый период 9. Продажа старой и покупка новой квартиры Каков порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц НДФЛ с доходов Если расходов на приобретение квартиры не было При продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, доставшихся в дар или по наследству , а также в порядке приватизации , и находившихся в собственности продавца менее 3-х лет, уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов невозможно, так как эти сделки были безвозмездные.

Здесь можно использовать только вычет, не превышающий 1 рублей. Если собственников несколько При реализации имущества, находившегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности , то есть налоговый вычет предоставляется на отдельный продаваемый объект, а не отдельному физическому лицу.

Предоставление имущественного налогового вычета при продаже долей, в частности, в жилом доме или квартире, в системной связи с нормами гражданского и жилищного законодательства означает, что вычет в размере рублей может быть предоставлен налогоплательщику в полном объеме, только если самостоятельным объектом договора купли — продажи является выделенная в натуре доля жилого дома или квартиры например, комната , но не доли в комнате или неделимой квартире.

Если объектом продажи является доля квартиры жилого дома , пусть и по отдельному договору купли — продажи, являющаяся долей в праве на квартиру жилой дом , соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между сособственниками этого имущества пропорционально долям участников в праве общей собственности.

Если разный срок владения долями Если квартира приобреталась переходила в собственность человека частями, то размер имущественного вычета будет зависеть от времени приобретения каждой из частей. Так, если одна доля квартиры находилась в собственности более трех лет, а другая — менее, то размер имущественного вычета определяется пропорционально каждой доле. То есть по доле квартиры, находящейся в собственности более 3-х лет, можно получить вычет в сумме дохода от продажи этой квартиры пропорционально данной доле.

При этом по доле квартиры, которая находилась в собственности менее трех лет, сумма вычета не должна превышать 1 рублей. Если один из продавцов несовершеннолетний ребенок Поскольку в вышеуказанных сделках часто участвуют несовершеннолетние дети, то за несовершеннолетних, не достигших четырнадцати лет, сделки могут совершать от их имени только их родители, усыновители или опекуны, которые являются законными представителями несовершеннолетнего физического лица — налогоплательщика.

Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц, признаются физические лица, получающие доходы от источников в Российской Федерации. Налогоплательщик может участвовать в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах через законного представителя. Налогоплательщик вправе представить налоговую декларацию через своего представителя. Из вышеизложенного следует, что от имени несовершеннолетнего ребенка, получившего подлежащий налогообложению доход от продажи квартиры, принадлежавшей ему на праве собственности, и имеющего право на получение имущественного налогового вычета налоговую декларацию заполняет его родитель, как законный представитель ребенка.

Налоговое уведомление на уплату налога, подлежащего уплате в бюджет в соответствии с декларацией, оформляется на имя ребенка, также как и лицевой счет, и выдается на руки родителю представителю ребенка. Уплату налога от имени ребенка осуществляет также его родитель как законный представитель. Если за год продано несколько квартир В то же время надо помнить, что имущественный налоговый вычет уменьшает совокупный годовой доход, в том числе и совокупную сумму дохода, полученного от продажи недвижимости за весь календарный год, а не доход по каждому объекту в отдельности.

То есть прежде чем вычитать, надо сложить. Предположим, гражданин продал в течение года две квартиры стоимостью рублей и 2 рублей, обе были в его собственности менее 3-х лет. Он решил воспользоваться имущественным налоговым вычетом 1 руб.

При этом Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России не ограничивают количество объектов недвижимости, при продаже которых может быть получен имущественный налоговый вычет. Таким образом, по каждому объекту недвижимости, в отношении которого налогоплательщик заявляет вычет в сумме документально подтвержденных расходов по его приобретению, размер налоговой базы определяется отдельно.

По объектам, в отношении которых такие расходы налогоплательщиком не подтверждаются, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, не превышающей 1 рублей за налоговый период. Сколько раз в жизни можно воспользоваться льготой то радует, так это возможность продавца воспользоваться имущественным налоговым вычетом неоднократно, если продажи совершаются в разные календарные годы.

Такие обменные сделки, за редким исключением, совершаются в один налоговый период, то есть. Если продажа и покупка совершаются в один календарный год налоговый период Если продавец недвижимого имущества ещё не использовал свое право на получение имущественного налогового вычета в связи с приобретением жилья, то такая сумма имущественного вычета будет уменьшать другие полученные им доходы, в том числе доходы от продажи личного имущества. Например, человек продает квартиру и покупает частный дом, при этом имущественный вычет при покупке жилья он не заявлял.

Значит, полученные от продажи квартиры доходы он вправе уменьшить: — на имущественный налоговый вычет, связанный с продажей квартиры или на расходы на приобретение квартиры ; — на имущественный налоговый вычет, связанный с покупкой частного дома; — на другие налоговые вычеты, предусмотренные законодательством РФ.

Продажа старой и покупка новой квартиры Добрый день Евгений! Квартиру в г купили за руб, хотим продать в г за руб,и купить за руб. Если будет на момент продажи квартира в собственности менее 3лет и если более 3лет, то какие будут налоги с продажи? Ситуация 1. Квартира находилась в собственности три года и больше Доходы от продажи ЛЮБОГО имущества в том числе квартир , которое находилось в собственности человека три года и больше налогом не облагают.

Эта льгота установлена п. Ситуация 2. Квартира находилась в собственности меньше трех лет В такой ситуации, если обе сделки прошли в одном и том же году, вы получаете право на два налоговых вычета. Вычет — эта некая сумма, установленная законом, которая уменьшает ваши доходы, облагаемые налогом. Первый вычет предоставляется продавцам недвижимости. Он установлен пп 1 п 1 ст.

Его максимальная сумма составляет 1 руб. Вместо использования первого вычета вы вправе при расчете налога уменьшить доход от продажи квартиры на сумму расходов по ее покупке. Вам это будет выгоднее. Второй вычет предоставляется покупателям недвижимости. Он установлен пп 2 п 1 ст. Его сумма равна стоимости приобретаемой квартиры.

При этом максимальный размер второго вычета ограничен. Независимо от стоимости квартиры его размер не может превышать 2 руб. Как я сказал выше вы также вправе использовать вычет, предоставляемый покупателям квартир.

После его применения ваш доход, составит: доход от продажи квартиры, облагаемый налогом — 2 руб. В результате доходов, облагаемых налогом в связи с продажей квартиры, у вас не будет. Поэтому никаких налогов по данной сделке платить не нужно. Более того, часть не использованного вами второго вычета, перейдет на следующий год. Эта часть составит 1 руб. Данная сумма будет уменьшать ваши доходы, облагаемые налогом, в следующем году. В ответе я предполагаю, что квартира куплена и продана одним человеком.

Каков порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц НДФЛ с доходов налогоплательщики - физические лица самостоятельно исчисляют НДФЛ, подлежащий уплате в соответствующий бюджет, исходя из сумм вознаграждений, полученных от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основании заключенных договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества.

Налогоплательщики, получившие доходы, обязаны представить в налоговый орган по месту своего жительства декларацию по НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет и исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Для получения полной информации по всем существующим налоговым вычетам, пройдите по ссылке Возврат подоходного налога, обзор Назад Вверх. Закон о плохих родителях в г. Ипотечные каникулы с года Налог на скважину с года Мусорная реформа в году Запрет коллекторам взыскивать долги по ЖКХ с года Изменения в законодательстве в году Индивидуальный инвестиционный счет в году Продление дачной амнистии в г.

Запрет залога жилья под микрозаймы в году Запрет хостелов в жилых домах с года Право на ипотечные каникулы в Электронные трудовые книжки с года Новые налоги с года Изменения в году.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)


Одна часть квартиры в собственности менее 3-х лет, а другая часть более 3-х лет

Известно, что люди очень любят получать деньги, но ненавидят отдавать свои финансовые средства. Например, многие просто не хотят отдавать налоги государству, и эта болезнь поражает отнюдь не только бедных людей. Так, даже богатейшие спортсмены нашей планеты стараются уйти от налогового бремени. Самый яркий пример — игрок сборной Аргентины и испанской "Барселоны" Лионель Месси. А глядя на него, многие думают — а чем, собственно, мы хуже?

Налоги с продажи квартиры

У наших клиентов часто возникает такой вопрос:. Как рассчитать налог с дохода от продажи недвижимости, если одна часть имущества находится в собственности более 3 лет 3 года до Сразу оговорим, что речь идет только о налоговых резидентах лицах, проживающих на территории РФ непрерывно более дней за последние дней , потому что нерезиденты в любом случае уплачивают налог, сколько бы имущество ни находилось у них в собственности. Аналогичные выводы указаны в более ранних разъяснениях Министерства Финансов РФ внимание, все рассмотренные ситуации произошли до Все статьи на нашем сайте уникальны и размещены впервые! Текст публикации является сугубо информационным и не может быть использован в качестве доказательства в суде.

Я получала в собственность свою квартиру долями. Первая доля принадлежит мне с рождения, вторая получена в г. С какой суммы при продаже квартиры целиком я должна буду заплатить налог на доход? При приобретении квартиры долями физическое лицо после полного приобретения всех долей становится собственником единого объекта недвижимости. Поэтому при продаже квартиры как единого объекта недвижимости налог уплачивается не с долей, а со всей квартиры полностью. Если продавец является собственником квартиры менее пяти лет для недвижимости, купленной до 1 января г. С 1 января г.

Зачастую продавец обязан заплатить налог с продажи доли в квартире. Все зависит от трех факторов:.

Значительная часть вопросов по имущественным вычетам при продаже недвижимости связана с порядком исчисления срока нахождения имущества в собственности гражданина. Рассмотрим ситуации, возникающие при продаже квартир, доли в которых были приобретены в разное время, и отдельных долей в праве собственности на жилье. Квартира, приобретенная по долям в разное время, так же по долям продается разным покупателям. Тогда и срок нахождения имущества считается по каждой доле отдельно, несмотря на то что в итоге квартира продается целиком одним собственником.

Как уменьшить налоги при продаже квартиры

Сайт bn. Продолжая просмотр сайта, вы разрешаете их использование. Подпишитесь на нас:.

Определение размера имущественного налогового вычета при продаже доли квартиры. Различия в получении имущественного налогового вычета при продаже доли в праве общей долевой собственности и доли в имуществе.

Налоги при продаже квартиры по долям

Получение практически любого дохода подлежит налогообложению. Какой налог с продажи квартир нужно платить собственнику? Подоходный налог или как правильно — НДФЛ. Всем владельцам недвижимого имущества необходимо знать, что продажа жилья не всегда облагается налогом:. Подоходный налог уплачивают физические лица со всех своих доходов. Продажа жилого помещения имеет к НДФЛ непосредственное отношение.

Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?

Когда нужно платить налоги с продажи квартиры. Государство определило срок владения квартирой, после которого её можно продать и не платить налоги. Сейчас это либо 3 года, либо 5 лет. Зависит от того, когда вы получили квартиру и в каком регионе проживаете.

Как не платить налог при продаже квартиры .. надо понимать, что он будет распределен пропорционально долям совладельцев.

Практике известны случаи, когда участники сделки умышленно заниж али ее стоимость, чтобы минимизировать налоговое бремя. С целью борьбы с таким видом мошенничества в Налоговый кодекс России были внесены изменения, согласно которым, если сумма по договору ниже кадастровой стоимости продаваемого объекта, налог все равно придется заплатить. К законным способам экономии на налогах относятся:. Чтобы воспользоваться первым вариантом, необходимо, чтобы продаваемый объект, ранее полученный по наследству, находился в собственности продавца не менее трех лет.

Регистрация пройдена успешно! Пожалуйста, перейдите по ссылке из письма, отправленного на. Отправить еще раз.

Как уведомить о доходах контролирующие органы? Уплата налога с продажи доли квартиры ничем не отличается от установленного порядка по сделкам с другой недвижимостью. Владелец части имущества обязан в срок до 30 апреля предоставить информацию о сделках в прошлом году, предоставив в ФНС отчетность по форме 3-НДФЛ.

Продажа недвижимости — непростой, затратный по времени и требующий учета множества нюансов процесс. Особенно если недвижимость не является собственностью одного владельца, а принадлежит на правах долевой собственности нескольким лицам. Продажа квартиры в долевой собственности в году осуществляется в соответствии с нормами законодательства с учетом поправок, внесенных в Гражданский кодекс РФ и другие законодательные акты. Имущество, находящееся в собственности двух или более лиц, называется общей собственностью.

Если платежные документы оформлены только на одного собственника При приобретении жилья в общую долевую собственность несколькими лицами закономерно встают вопросы: Кто имеет право получить имущественный вычет? В каком размере он может быть предоставлен? Возможно ли передать право на вычет другому собственнику?

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как НЕ ПЛАТИТЬ налог с продажи квартиры? НДФЛ 2018 - 2019
Комментарии 7
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Лилия

    Полностью разделяю Ваше мнение. В этом что-то есть и это отличная идея. Я Вас поддерживаю.

  2. Фома

    Сколько будет стоить разместить баннер в шапке сайта?

  3. ivincolke

    По моему мнению Вы не правы. Я уверен. Предлагаю это обсудить. Пишите мне в PM, поговорим.

  4. Аскольд

    Это все нереально!!!!

  5. plusasam

    И как это понимать

  6. malema

    Великолепная мысль

  7. Каролина

    Как не работай – всегда найдётся козёл, который работает меньше, а получает больше. Мишка на сервере Дипломат – это человек, который может послать вас на ху@ таким образом, что вы с предвкушением будете ждать путешествия. Афоризм в защиту супружеской верности(в ответ на ?10 за 2 июня): “От частой смены дырок любой гвоздь согнется.” Если жена перестала трахать тебе мозги – насторожись, ибо наверняка кто-то начал трахать твою жену.